연금/저축 보험 가입시 고려사항

1. 세제혜택을 꼼꼼히 비교해보아야 한다.

   만원까지 소득공제혜택이 주어지는 연금저축보험(세제적격연금)과 소득공제혜택이 없는 대신 10년 이상 유지시 이자소득세가 면제되는 일반연금보험(세제비적격연금)이 있습니다.
   
   연금저축은 소득공제의 혜택이 주어지나 연금수령 시나 기타 보험금 수령 시에는 비과세 혜택이 없는 단점이 있으며, 일반연금보험의 경우 가입 후 10년 이상 경과되면 해약 시 또는 연금 수령 시 이자소득에 대한 세금이 면제 됩니다.
   소득공제의 혜택을 받을 수 있는 직장인 등의 근로 소득자들은 연금저축보험을 고려해 볼 수 있으며 소득공제와 상관없는주부, 자영업자 등은 일반연금보험으로 가입하는 것이 유리합니다.

   연금저축보험과 일반연금보험비교 리스트

   구분	연금저축보험(세제적격)	일반연금보험(세제비적격)
   소득공제	연 300만원한도 소득공제	소득공제 없음
   5년이내중도해지	기타소득으로 과세(22%)+해지가산세(2%)	10년이내 보험차익
   5년이후 중도해지시	기타소득으로 과세	이자소득세 과세
   연금수령시	종합과세대상	10년이상
   연금이외의 형태로 지급시	기타소득으로 과세	비과세

2. 금융소득 종합과세에 대비해야 합니다.

   노후에 연금수령을 목적으로 가입 시에는 연금저축(세제적격)을 가입하는 것이 유리하고, 준비된 자금 활용 수단으로사용키 위해 중도에 해지하거나 연금개시 시점에서 일시금으로 수령하려면 일반연금보험(세제비적격)을 가입하는 것이유리합니다.

3. 적당한 연금개시 연령과 연금 수령 방법을 택해야 한다.

   자신의 퇴직 또는 소득이 끝나는 시기 등을 고려하여 연금개시 시점을 선택하는 것이 좋습니다.
   연금개시 연령이 빠를수록 연금을 빨리 수령하나 연금액이 조금 작아지게 됩니다.
   또 수령 방법으로는 종신형과 정액형이 있는데 이부분은 개인의 경제적 상황에 따라 보다 적합한 쪽으로 결정이 필요합니다.